Penzijní spoření prošlo v posledních letech velkými změnami – zvedl se daňový odpočet až na 48 000 Kč ročně, upravil se státní příspěvek a do hry vstoupil nový „konkurent“ penzijka – dlouhodobý investiční produkt (DIP).
Dobrá zpráva je, že pokud máte penzijko rozumně nastavené, stát vám na důchod přidává docela zajímavé peníze. Ta horší? Řada lidí má smlouvy, které zbytečně nevyužívají všechny výhody – nebo se jim nehodí do dnešní situace.
Co se u penzijka změnilo a proč to řešit právě teď
Od roku 2024 platí několik zásadních novinek:
- Daňový odpočet na produkty spoření na stáří (penzijko, životko, DIP, pojištění dlouhodobé péče) se zvýšil až na 48 000 Kč ročně. To může znamenat úsporu na dani až 7 200 Kč ročně při 15% sazbě.
- U nových smluv doplňkového penzijního spoření uzavřených od 1. 1. 2024 se prodlužuje minimální doba spoření z 5 na 10 let. Podmínka věku 60 let pro výplatu se státním příspěvkem zůstává.
- Změnil se i systém státního příspěvku – motivuje k vyšším vlastním vkladům, jinak o část příspěvku přicházíte.
Proč to teď řešit? Protože mnoho lidí má stále „staré nastavení“, které nereflektuje nové limity, a přicházejí tak o peníze, které by jinak mohli dostat zpět na daních nebo ve formě vyššího státního příspěvku.
Kolik má smysl si posílat a jak nepřijít o státní příspěvek
Typická chyba: klient si posílá „něco“, aby „tam něco bylo“, ale vůbec neřeší, jestli z toho dostává maximum. Přitom:
- státní příspěvek dostanete jen tehdy, když sami posíláte alespoň minimální částku podle aktuálních pravidel,
- nejvyšší státní příspěvek je navázaný na určitý měsíční vklad – pokud posíláte méně, necháváte peníze na stole,
- pokud posíláte výrazně víc, ale nemáte doladěný daňový odpočet, nevyužíváte plně prostor až do 48 000 Kč ročně.
Smysl tedy nedává „posílat náhodnou částku“, ale mít penzijko přepočítané podle příjmů, daňové situace a dalších produktů, které používáte (životko, DIP).
Penzijko vs. DIP: nejsou soupeři, ale týmoví parťáci
Novinkou poslední doby je Dlouhodobý investiční produkt (DIP). Ten také spadá pod limit 48 000 Kč ročně a má daňové výhody – ale funguje trochu jinak než klasické penzijko:
- DIP je spíš investiční účet na stáří – můžete vybírat z širší palety investic (fondy, ETF, akcie atd.).
- U DIPu nemáte státní příspěvek, ale hraje pro vás hlavně daňová úspora a potenciálně vyšší výnos.
- Podmínky pro daňové výhody – věk 60 let a minimálně 10 let trvání – jsou podobné jako u nových penzijních smluv.
V praxi to často funguje tak, že:
- penzijko slouží na „jistější“ část spoření na důchod (státní příspěvek, konzervativnější složka),
- DIP na „výkonnější“ investiční složku, kde má smysl přijmout kolísání výnosů výměnou za vyšší potenciál.
Důležité je, že limit 48 000 Kč ročně je společný pro penzijko, životko, DIP i pojištění dlouhodobé péče – je potřeba rozložit vklady tak, abyste z toho dostali co nejvíc.
Má moje stávající penzijní smlouva ještě smysl, nebo je čas na změnu?
Mnoho lidí má penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření sjednané „někdy před lety“ a od té doby ho prostě nechává běžet. Mezitím se ale změnilo:
- nastavení fondů – dnes jsou běžné dynamičtější strategie vhodné pro mladší klienty,
- výše poplatků a nabídka na trhu,
- daňové podmínky a státní příspěvky, které můžou hrát ve váš prospěch – pokud smlouvu umíte správně využít.
Bez analýzy stávající smlouvy často nevíte:
- jestli fond, ve kterém spoříte, odpovídá vašemu věku a horizontu,
- jestli by se vám nevyplatil přestup do jiného fondu nebo změna strategie,
- jestli využíváte všechny dostupné daňové a státní výhody.
Penzijko není jen produkt. Je to součást celého finančního plánu
Samotné penzijko vás do důchodu nespasí. Ale pokud je správně nastavené a propojené s dalšími věcmi – rezervou, investicemi, hypotékou, pojištěním – může být velmi efektivní součástí skládačky.
Smysl nedává mít „někde penzijko“, ale mít jasný plán, co od něj čekáte, kolik do něj chcete posílat a jak se bude měnit v čase. S tím souvisí i to, kdy a jak budete peníze v budoucnu čerpat – jednorázově, formou renty, v kombinaci s dalšími příjmy.
